⚙️ Planejamento e Análise Tributária

Apuração correta dos tributos

Realizamos a apuração completa dos impostos conforme o regime tributário da empresa:

• Simples Nacional
• Lucro Presumido
• Lucro Real

Garantimos que cada tributo seja calculado corretamente, evitando inconsistências e autuações.

Planejamento tributário estratégico

Analisamos sua operação para identificar oportunidades de economia fiscal, como:

• Melhor enquadramento tributário
• Redução legal de carga tributária
• Ajustes operacionais que impactam diretamente nos impostos

Entrega de obrigações acessórias

Cuidamos de todas as declarações exigidas pelo fisco, como:

• DCTF
• SPED Fiscal e Contábil
• Outras obrigações federais, estaduais e municipais

Isso evita multas, bloqueios e complicações com o Fisco.

Regularização e parcelamentos

Caso sua empresa possua pendências, atuamos na regularização fiscal, incluindo:

• Levantamento de débitos
• Negociação de parcelamentos
• Estratégia para retomada da regularidade

Perguntas frequentes sobre planejamento tributário

O que é planejamento tributário e é legal?

Planejamento tributário é o conjunto de estratégias legais para reduzir a carga de impostos de uma empresa. É completamente legal — diferente de sonegação, que envolve omissão ou fraude. O planejamento se baseia em escolher o regime tributário correto, aproveitar deduções permitidas e estruturar as operações de forma fiscalmente eficiente.

Qual o melhor regime tributário para minha empresa — Simples, Presumido ou Real?

Depende do faturamento, da margem de lucro, do ramo de atividade e do número de funcionários. Em geral, o Simples Nacional é vantajoso para empresas com faturamento até R$ 4,8 milhões/ano e margens menores. O Lucro Presumido favorece empresas com margem alta. O Lucro Real é obrigatório acima de R$ 78 milhões e pode ser vantajoso para empresas com prejuízo ou grande volume de créditos de PIS/COFINS. A Cruz Carvalho faz a simulação completa antes de qualquer recomendação.

Quando devo fazer o planejamento tributário?

O momento ideal é antes do início do ano-calendário (outubro a dezembro), quando ainda é possível optar pelo regime tributário para o exercício seguinte. Porém, um diagnóstico pode ser feito a qualquer momento para identificar oportunidades dentro do regime atual ou preparar a mudança para o próximo ano.

Quanto posso economizar com planejamento tributário?

A economia varia muito conforme o porte e o ramo da empresa, mas é comum identificar reduções de 15% a 30% na carga tributária com a escolha correta do regime e o uso adequado de deduções legais. Em alguns casos, como na distribuição de lucros com isenção de Imposto de Renda, a economia pode ser ainda maior.

A Reforma Tributária muda o planejamento que já tenho?

Sim, a transição para o IBS e o CBS a partir de 2027 pode alterar a carga efetiva de alguns setores. A Cruz Carvalho já inclui o diagnóstico de impacto da Reforma Tributária no serviço de planejamento, simulando cenários antes e depois da mudança para que sua empresa se antecipe.